词汇表

A
调整后总收入 (AGI)
计算所得税负债的临时计算。它是通过从总收入中减去某些允许的调整来计算的。
行政人员
在没有遗嘱的情况下,由法院指定负责解决遗产的人。
税后申报
计入税收影响后的投资回报。
进取成长基金
一种共同基金,其主要投资目标是可观的资本收益。共同基金的回报和本金价值随着市场状况的变化而波动。股票在出售时的价值可能高于或低于其原始成本。寻求获得更高回报的投资也涉及更高程度的风险。共同基金通过招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书,其中包含有关投资公司的这些信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。
替代最低税
一种计算所得税的方法,不允许某些扣除、抵免和排除。这是为了确保受益于税收优惠的个人、信托和遗产不会逃避所有联邦所得税责任。人们必须以两种方式计算他们的税款,并支付两者中较大的一个。
年金
一种以保险为基础的合同,定期提供未来付款以换取当前保费。年金合同通常是从银行、信用合作社、经纪公司或保险公司购买的。任何担保取决于发行公司的偿付能力。
资产
任何拥有货币价值的东西。
资产分配
重新定位投资组合中的资产以最大化特定风险水平的潜在回报的过程。该过程通常使用复杂数学模型中资产类别的历史表现来完成。资产配置不保证不损失;它是一种用于帮助管理投资风险的方法。
资产类别
一类具有类似特征的投资。
审计
由客观的专业人员检查公司的会计和财务文件。进行审计是为了确定记录的准确性、一致性以及与法律和会计原则的一致性。
B
平衡共同基金
一种共同基金,其目标是股票和债券的平衡。平衡基金的波动性往往低于纯股票基金。共同基金的回报和本金价值随着市场状况的变化而波动。股票在出售时的价值可能高于或低于其原始成本。共同基金通过招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书,其中包含有关投资公司的这些信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。
熊市
当股市出现整体下跌时,就被称为熊市。
受益人
在人寿保险单、年金、遗嘱、信托或其他协议中指定的在所有者去世时获得经济利益的人。受益人可以是个人、公司、组织等。
蓝筹股
具有长期盈利历史和持续派息的公司的普通股。
债券是债务的证据,其中发行人承诺向债券持有人支付特定金额的利息并在到期时偿还本金。债券通常以 1,000 美元的倍数发行。
账面价值
公司资产的净值,减去负债和优先股的清算价格。资产净值除以已发行普通股的数量等于每股账面价值,可能高于或低于股票的市场价值。
牛市
当股市出现整体上涨时,就被称为牛市。
买卖协议
买卖协议是两方或多方之间的一种安排,规定一方有义务购买企业,另一方有义务在其中一个所有者死亡、残疾或退休时出售企业。
C
资本收益或损失
资本资产的销售价格与购买价格之间的差额。当该差异为正时,该差异被称为资本收益。当差值为负时,就是资本损失。
现金替代品
短期投资,如美国国债、存款证和货币市场基金份额,可以很容易地转换为现金。
现金退保价值
保险保单持有人在中止承保时有权获得的金额。保单持有人通常可以从保险公司以保单的退保价值借款。未偿还的保单贷款将使保单的身故赔偿金和现金价值减少任何未偿还贷款余额加利息的金额。
认证财务规划师® Practitioner
认证财务规划师标准委员会(丹佛,科罗拉多州)授予完成财务规划和道德综合课程的个人的证书。 CFP®, 认证财务规划师® 和联邦注册的 CFP(带有火焰标志)® 是认证财务规划师标准委员会拥有的认证标志。这些分数授予成功完成 CFP 委员会初始和持续认证的个人。
注册会计师 (CPA)
由州会计委员会授予已通​​过统一注册会计师考试(由美国注册会计师协会管理)并满足该州认证的教育和专业经验要求的个人的专业执照。
慈善牵头信托
为慈善组织的利益而设立的信托。将资金、证券、财产和其他资产放入慈善剩余信托的设保人可以指定收入受益人,即使是设保人本人,也可以从信托中收取指定金额(至少每年一次)的付款。您还可能有资格根据最终将用于慈善事业的剩余利息的估计现值获得所得税减免。
慈善剩余信托
为慈善组织的利益而设立的信托。将资金、证券、财产和其他资产放入慈善剩余信托的设保人可以指定收入受益人,即使是设保人本人,也可以从信托中收取指定金额(至少每年一次)的付款。您还可能有资格根据最终将用于慈善事业的剩余利息的估计现值获得所得税减免。
特许财务顾问 (ChFC)
美国学院(宾夕法尼亚州布林莫尔)授予完成综合财务规划课程的个人的专业财务规划称号。先决条件包括通过一系列笔试、满足特定的经验要求和保持道德标准。课程包括财富积累、风险管理、所得税、退休需求规划、投资、遗产和继任规划。
特许人寿保险商 (CLU)
美国学院授予完成主要侧重于风险管理的综合课程的个人的专业称号。先决条件包括通过一系列笔试、满足特定的经验要求以及保持道德标准。课程包括保险和财务规划、所得税、个人人寿保险、人寿保险法、遗产和继任规划以及企业主和专业人士的规划。
眼镜蛇
《综合综合预算对账法》是一项联邦法律,要求拥有 20 名以上员工的雇主为离职或退休员工提供继续其健康保险 18 个月的机会,费用由员工承担。在雇员离婚或死亡的情况下,承保范围可扩展至雇员的受抚养人 36 个月。
共同保险或共同支付
如果被保险人的保险未提供 100% 的承保范围,则被保险人必须为承保的医疗和/或牙科费用支付的金额。
商品
在国家交易所交易的谷物、食品、牲畜、油和金属等商品的通用术语。这些交易所进行“现货”交易(当前交割)和“期货”交易(未来几个月交割)。
普通股
公司中的所有权单位。普通股股东通过获得股息和股票价格的资本收益或损失来参与公司的利润或损失。
社区财产
各州法律各不相同,但通常在婚姻期间获得的所有财产——不包括配偶从遗嘱、继承或礼物中获得的财产——都被视为共同财产,每个伴侣都有权获得一半。这包括累积的债务。目前有九个州制定了社区财产法:亚利桑那州、加利福尼亚州、爱达荷州、路易斯安那州、内华达州、新墨西哥州、德克萨斯州、华盛顿州和威斯康星州。 (阿拉斯加于 1998 年采用了社区财产制度,但它是可选的。)
复利
根据本金和应计利息计算的利息。复利可以连续、每天、每月、每季度、每半年或每年计算。
消费者价格指数
美国劳工部的主要通胀指标。消费者物价指数是每个月根据美国城市地区大约 400 种零售商品的成本计算得出的。
D
扣除
可以从总收入、总遗产或赠与中减去的金额,从而降低征税金额。
固定收益计划
一种合格的退休计划,根据该计划,退休员工将获得有保证的退休基金,通常分期支付。雇主可以按为福利提供资金所需的水平向该计划缴纳年度供款。年度捐款仅限于特定金额,与通货膨胀挂钩。
定额供款计划
一种退休计划,根据该计划,雇主或雇员的年度供款通常以雇员薪酬或公司利润的固定百分比表示。退休金的数额没有保证;相反,它取决于员工账户的投资表现。
多样化
投资于不同的公司、行业或资产类别以试图限制整体风险。当然,多元化并不能保证万无一失;它是一种用于帮助管理投资风险的方法。多元化也可能意味着大公司参与广泛的商业活动。
股利
公司按比例分配的收益通常以现金形式分配给其股东。在优先股中,股息通常是固定的;对于普通股,股息可能因公司的财富而异。
美元成本平均
一种投资系统,投资者定期购买固定美元数量的证券。投资者因此在价格低时买入更多股票,在价格上涨时买入更少股票,并且每股平均成本低于每股平均价格。平均美元成本并不能确保盈利或防止亏损。此类计划涉及对证券的持续投资,而不管价格如何波动。您应该考虑在低价和高价期间继续购买的财务能力。然而,这可能是投资者积累股票以帮助实现长期目标的有效方式。
财务持久授权书 (DPOA)
持久的财务律师 (DPOA) 使您能够授权某人代表您处理财务和法律事务。您的代理人可以支付日常开支、监督您的投资、报税等任务。 DPOA 可能会立即生效或在发生触发事件时生效,例如医生证明您在身体或精神上无行为能力。
医疗保健持久授权书 (HPOA)
医疗保健持久授权书 (HPOA),也称为医疗保健代理人,可让您在自己无法做出医疗决定时指定代表为您做出医疗决定。只要此人达到法定年龄(通常为 18 岁或以上),您就可以指定任何人作为您的代理人,并且您可以决定您的代表将拥有多少权力。 HPOA 应符合 HIPAA,以便您的代表可以访问您的私人医疗信息。
E
高效前沿
对一组给定资产的风险和收益进行分析的统计结果,表明在某些假设下,在给定的风险水平下可能实现最佳收益的资产余额。
雇主资助的退休计划
由雇主赞助的税收优惠退休计划。更常见的雇主赞助的退休计划包括 401(k) 计划、403(b) 计划、简化员工养老金计划和利润分享计划。
注册代理人 (EA)
注册代理人是通过适当考试的人,以便在国税局面前代表纳税人。注册代理人,如律师和注册会计师,在他们可以代表哪些纳税人、他们可以处理哪些类型的税务事务以及他们之前可以代表客户的 IRS 办公室方面不受限制。
公平
一个人在不动产或证券中的所有权价值;财产或企业的市场价值,减去对其的所有索赔和留置权。
埃里萨
《雇员退休收入保障法》是一项涵盖雇员退休计划所有方面的联邦法律。如果雇主提供计划,他们必须有足够的资金并提供归属、幸存者权利和披露。
ESOP(员工持股计划)
一种固定供款退休计划,其中公司供款必须主要投资于合格的雇主证券。
遗产保护
协调各项活动,以便在个人去世时对其资产进行有序且具有成本效益的分配。遗产保护通常包括使用遗嘱和信托。
遗产税
在死者去世后,联邦和州政府对留给他人的遗产价值征税(有限制)。
行政奖金计划
雇主为高管拥有的福利付费。奖金可以采取现金、汽车、人寿保险或其他对高管有价值的项目的形式。
执行者
遗嘱认证法院指定的人或执行死者的指示和要求的意愿。
F
联邦所得税范围
按一定税率征税的应税收入范围。 2019 和 2020 纳税年度的税率为 10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。
固定收入
每月相同的投资收入,例如 CD、社会保障福利、养老金福利、某些年金或大多数债券。
401(k) 计划
公司可能为退休而设立的固定供款计划。员工可以将一部分工资分配到该计划中,并且出于税收目的(有限制),从他们的收入中排除了贡献。供款和收益将复合递延税款。从 401(k) 计划中提取的款项作为普通收入征税,如果在 59½ 岁之前提取,则可能会受到额外 10% 的联邦税收罚款。
403(b) 计划
可由非营利组织或学校为退休而设立的固定缴款计划。员工可以将一部分工资分配到该计划中,并且出于税收目的(有限制),从他们的收入中排除了贡献。供款和收益将复合递延税款。从 403(b) 计划中提取的款项作为普通收入征税,如果在 59½ 岁之前提取,则可能会受到额外 10% 的联邦税收罚款。
基本面分析
一种股票市场方法,其中使用特定因素(例如市盈率、收益率或股本回报率)来确定哪些股票可能有利于投资。
G
赠与税
对作为礼物转让财产征收的联邦税。该税款由捐赠者支付。对于 2019 年和 2020 年,捐赠者每年向每位接受者提供的前 15,000 美元不征税。大多数州还征收赠与税。赠与税排除按通货膨胀指数计算。
H
全息意志
遗嘱完全由立遗嘱人亲笔书写。没有证人,全息遗嘱仅在某些州有效且可执行。
I
个人退休账户 (IRA)
如果纳税人满足某些要求,则在计算联邦和州所得税时,可以从赚取的收入中扣除对传统 IRA 的供款。收益累积税款递延至提取,然后全部提取作为普通收入征税。没有资格进行可扣除供款的个人可以进行不可扣除的供款,其收入将递延纳税。
通货膨胀
随着时间的推移,产品和服务的价格上涨。政府衡量通胀的主要指标是消费者物价指数。
无遗嘱
没有留下有效遗嘱而死亡的人。然后州法律决定谁继承财产或担任任何未成年子女的监护人。
投资类别
具有相似特征的一大类资产。五个投资类别包括现金替代品、固定本金、股权、债务和有形资产。
不可撤销信托
信托成立后不得由委托人修改或终止。
J
联合和幸存者年金
大多数养老金计划必须提供这种形式的养老金计划支付,在退休人员去世后支付退休人员及其配偶的一生。退休人员及其配偶必须明确选择不接受此付款表。
联合租赁
两个或更多人共同拥有财产,其中幸存者自动承担死者权益的所有权。
共有财产
由两个或两个以上的人在联合租赁、共同租赁或在某些州为共同财产拥有的财产。
L
责任
对个人或公司资产的任何索赔:应付账款、应付工资和薪金、宣布的应付股息、应计应付税款以及固定或长期债务,如抵押、债券和银行贷款。
有限合伙制
有限合伙企业汇集投资者的资金来开发或购买创收物业。当合伙企业随后从这些财产中获得收入时,它会将收入作为股息支付给其投资者。有限合伙企业面临特殊风险,例如流动性不足和相关投资固有的风险。不保证会达到既定的投资目标。赎回时,投资者收回的金额可能少于原始投资。个人必须符合特定的适用标准。这些标准以及有关合作伙伴关系的风险和其他信息都在招股说明书中列出,可以从您的金融专业人士处获得。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。
流动性
资产或证券转换为现金的速度和容易程度。
生前信托
一个人在他或她的一生中建立的信任。
生前遗嘱
生前遗嘱是另一种预先医疗指示,可用于概述您希望使用哪些医疗程序来延长您的生命,通常是在绝症的情况下。它通常在您变得无行为能力之前不会生效。即使您所在的州没有批准生前遗嘱,您可能仍然希望将生前遗嘱作为记录您意愿的一种方式。
一次性分配
将雇主赞助的退休计划、养老金计划、年金或类似账户的全部价值支付给账户所有者或受益人。一次性分配可以转入另一个延税账户。
M
边际税率
为额外的收入支付的税额。随着收入的增加,税率也随之增加。
婚姻扣除
一项税法规定,允许已故配偶的所有资产免于遗产税转移给尚存配偶。这项规定也被称为“无限婚姻扣除”。婚姻扣除可能不适用于非公民。
市值
市值,或市值,是上市公司已发行股票的总价值。它的计算方法是将公司已发行股票数量乘以当前每股市场价格。
货币市场基金
专门投资于短期证券并试图将资产净值保持在 1 美元不变的共同基金。货币市场基金不受联邦存款保险公司 (FDIC) 或任何政府机构的保险或担保。尽管货币市场基金寻求以每股 1 美元的价格保值您的投资,但投资货币市场基金时仍有可能亏损。
市政债券
市政当局发行的债务证券。市政债券的收入通常免征联邦所得税。它也可以在发行市政债券的州免缴州所得税。一些市政债券利息可能需要缴纳联邦替代性最低税。如果您出售市政债券获利,您可能需要缴纳资本利得税。债券本金与市场状况波动。到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本。
市政债券基金
专门投资于市政债券的共同基金。债券基金面临与其基础债券相同的通胀、利率和信用风险。随着利率上升,债券价格通常会下跌,这会对债券基金的表现产生不利影响。债券基金的本金价值随市况变化而波动。股票在出售或赎回时的价值可能高于或低于其原始成本。共同基金通过招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书,其中包含有关投资公司的这些信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。
共同基金
由投资公司用一组投资者的资金购买和管理的股票、债券或其他证券的集合。共同基金的回报和本金价值随着市场状况的变化而波动。股票在出售或赎回时的价值可能高于或低于其原始成本。共同基金通过招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书,其中包含有关投资公司的这些信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。
N
资产净值
共同基金当前持有的每股价值。资产净值的计算方法是将基金资产的市场净值除以流通股数。
P
汇集收益基金
由慈善组织创建的信托,将多个捐助者的捐款结合起来,并根据信托的收益将收入分配给这些捐助者。该信托由慈善组织管理,捐款可部分抵扣所得税。
文件夹
个人或共同基金持有的所有投资。
优先股
一类对公司收益享有权利的股票,在普通股支付之前,如果公司清算,通常有权优先于普通股。一般来说,优先股以固定利率支付股息。
婚前协议
婚前安排的法律协议,说明谁拥有婚前和婚内获得的财产,以及离婚时财产将如何分配。 ERISA 福利不受婚前协议的影响。
市盈率(市盈率)
股票的市场价格除以公司的年度每股收益。因为市盈率是投资者普遍认为的衡量标准,所以它经常出现在股价报价中。
主要的
在证券中,本金是投资的金额,不包括收益。在债券等债务工具中,它是面额。
遗嘱认证
法院监督的死者遗产清算和分配过程。
利润分享计划
雇员分享雇主利润的协议。公司每年向员工的账户供款。这些资金通常会累积递延税款,直到员工退休或离开公司。
招股书
投资公司向潜在投资者提供的文件。招股说明书提供投资者在投资特定共同基金、可变年金或可变万能寿险之前做出明智决策所需的信息。招股说明书包括关于最低投资额、投资公司的目标、过去的业绩、风险水平、销售费用、管理费和有关投资公司的任何其他费用信息的信息,以及对向投资者提供的服务的描述投资公司。
Q
合格家庭关系令 (QDRO)
在离婚时,该命令将由州家庭关系法院发布,并要求雇员的 ERISA 退休计划应计福利在雇员和配偶之间分配。
合格退休计划
雇主为雇员的利益而设立的养老金、利润分享或合格储蓄计划。这些计划必须根据 IRS 规则制定。供款累积税款递延至提取,并可作为当前业务费用向雇主扣除。
R
可撤销信托
创建者保留修改或终止信托的权利的信托。
风险
投资者失去全部或部分投资的机会。
风险规避
是指假设理性投资者在能够保持相同收益的情况下,会选择风险最小的证券。随着风险水平的上升,投资的预期回报也必须上升。
滚下
一种个人可以将资产从一个退休计划转移到另一个退休计划的方法,而无需出于税收目的确认收入。翻转的要求取决于进行分发的节目类型和接收分发的节目类型。
罗斯爱尔兰共和军
不可扣除的 IRA,在满足某些条件时允许免税提款。收入和供款限额适用。
S
安全
直接所有权(如股票)、债权(如债券)或间接所有权(如期权)的投资证明。
自雇退休计划
过去,术语“基奥计划”和“H.R. 10 计划”用于区分个体经营者制定的退休计划与公司或其他实体制定的计划。但是,自雇退休计划现在通常以所使用的特定类型的计划的名称来指代,例如 SEP IRA、SIMPLE 401(k) 或自雇 401(k)。供款金额每年都根据通货膨胀指数化。
简化员工退休金计划 (SEP)
雇主为雇员的 IRA 供款的一种计划。捐款可以达到一定的限额并立即归属。
单身年金
一种以保险为基础的合同,定期提供未来付款以换取当前保费。通常用作退休收入的补充,并在一个人(通常是退休人员)的一生中支付,没有向任何幸存者支付的权利。
拆分美元计划
两方(通常是公司和雇员)分摊人寿保险单成本并分摊收益的一种安排。
配偶爱尔兰共和军
当一个配偶没有收入时为一对夫妇设计的 IRA。在 2019 和 2020 纳税年度,每年可以对 IRA 和配偶 IRA 做出的最大合并供款为 12,000 美元或劳动收入的 100%(以较低者为准)。如果对任一 IRA 的供款不超过最高年度供款限额(2019 年和 2020 年为 6,000 美元),则总额可以根据夫妻的意愿在两个 IRA 之间分配。
T
税收抵免
税收抵免是最有吸引力的税收减免类型,可以直接从您的所得税账单中扣除,一美元一美元。
递延税款
在某些账户或计划中增长的利息、股息或资本收益在提取前无需缴税。
免税债券
在某些条件下,州、城市和某些其他政府机构发行的债券的利息免征联邦所得税。在许多州,免税债券的利息也将免除州和地方所得税。如果您出售免税债券获利,您可能需要缴纳资本利得税。一些免税债券利息可能需要缴纳联邦替代最低税。债券本金与市场状况波动。到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本。
应纳税所得额
用于计算纳税义务的收入金额。它是通过从总收入中减去调整、逐项扣除或标准扣除以及个人免税来确定的。
技术分析
一种投资股票的方法,将股票的过去表现映射到图表上。检查这些图表以找到熟悉的模式,用作股票未来表现的指标。
共同租赁
共同所有权的一种形式。共同所有人去世后,他或她的利益将转移给指定的受益人,而不是幸存的所有人。
定期保险
定期人寿保险在被保险人死亡时提供身故赔偿。定期保险不会累积现金价值,并在一定年限或一定年龄后终止。
遗嘱信托
由遗嘱建立的信托,在死亡时生效。
立遗嘱人
已立遗嘱或因遗嘱而死的人。
总回报
给定投资的所有收益的总和,包括股息、利息和任何资本收益。
相信
由个人创建的法人实体,其中一个人或机构有权为他人的利益管理财产或资产。信托类型包括: 遗嘱信托——由遗嘱建立的信托,在死亡时生效; Living Trust – 一个人在他或她一生中建立的信托; 可撤销信托——创建者保留修改或终止信托的权利的信托; – 信托成立后不得由委托人修改或终止
受托人
被指定为其受益人管理信托的个人或机构。
受托人转受托人
一种将退休计划资产从一个雇主的计划转移到另一个雇主计划或 IRA 的方法。这种方法的一个好处是第一个计划的受托人不会预扣联邦所得税。
U
万能人寿保险
一种将死亡抚恤金与储蓄元素相结合的人寿保险,该元素累积按当前利率递延税款,可能会发生变化,但保证最低。在万能寿险保单下,投保人可以在不购买新保单的情况下,有限制地增加或减少其保险范围。万能寿险也称为“弹性保费”人寿保险。通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和身故赔偿,增加保单失效的机会,如果保单在被保险人死亡之前终止,则可能导致纳税义务。保单贷款或提款将减少保单的现金价值和身故赔偿。如果实际股息或投资回报减少、您提取保单价值、贷款或当前费用增加,则可能需要额外自付费用。在退保或退保时可能会有退保费用,如果您提取的金额超过保单中的基础,则应纳税。任何担保取决于发行公司的偿付能力。人寿保险的成本和可用性取决于年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额等因素。
V
可变万能寿险
一种将死亡抚恤金与累积递延税款的投资要素相结合的人寿保险。账户价值可以分配到各种投资子账户中。可变子账户的投资收益和本金价值会出现波动;因此,保单的账户价值,以及可能的身故赔偿,将取决于所选子账户的表现,并且不受保证。提款可能需要缴纳退保费,并且如果账户所有者的提款金额超过他或她在保单中的基础金额,则需要纳税。保单贷款或提款会降低保单的现金价值和身故赔偿,并且可能需要支付额外的保费以保持保单有效。还可能存在与 VUL 政策相关的额外费用和收费。任何担保取决于发行公司的偿付能力。招股说明书描绘了各种各样的人寿保险。请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用、开支以及您对身故保险的需求。招股说明书包含有关可变万能寿险保单和相关投资选择的此信息和其他信息,可从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。
挥发性
随着时间的推移,证券或市场的价格波动范围。
W
福利计划
提供医疗、疾病、事故、残疾、死亡或失业福利等福利的员工福利计划。
终身寿险
一种人寿保险,提供身故赔偿并累积按固定利率递延的现金价值税。终身寿险保单通常有固定的年度保费,在保单有效期内不会增加。终身寿险也被称为“普通”或“直接”人寿保险。通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和身故赔偿,增加保单失效的机会,如果保单在被保险人死亡之前终止,则可能导致纳税义务。保单贷款或提款将减少保单的现金价值和身故赔偿。如果实际股息或投资回报减少、您提取保单价值、贷款或当前费用增加,则可能需要额外自付费用。在退保或退保时可能会有退保费用,如果您提取的金额超过保单中的基础,则应纳税。任何担保取决于发行公司的偿付能力。人寿保险的成本和可用性取决于年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额等因素。
将要
一份法律文件,声明一个人关于财产处置、子女监护以及死后遗产管理的意愿。
Y
屈服
通常,收益率是投资提供的当前收入金额。对于股票,收益率的计算方法是将年度股息总额除以当前价格。对于债券,收益率的计算方法是将年利息除以当前价格。收益率区别于回报,回报包括价格升值或贬值。
Z
零息债券
这种类型的债券不定期支付利息,而是以其面值的大幅折扣出售。由于这些债券在到期前不支付利息,因此它们的价格往往比定期支付利息的债券更具波动性。利息收入每年都要缴纳普通所得税,即使投资者没有收到任何收入付款。到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本。